Guida alla lettura dei report - Costi

REPORT      COSTI

TIPO          benchmarking

INDICATORI

• costo delle dotazioni
• costo del personale
• costo a test
• Indice R.O.I.

PAGINE

1. Tabella dei dati. Tabella con le seguenti colonne:

• Laboratorio - codice identificativo di ciascun partecipante
• Costo totale - esclude i costi generali
• Dotazioni - costo complessivo di materiali, strumenti, contratti di service e di manutenzione
• Costi generali - costi aziendali di struttura ribaltati al Laboratorio. Non vengono utilizzati per le elaborazioni a causa dell'enorme disparità esistente fra Azienda ed Azienda nel definirli e nel dichiararli
• Personale - costo aziendale complessivo del personale in carico al Laboratorio
• Ricavo - viene considerato il ricavo previsto dal tariffario regionale per il volume di prestazioni effettuate. Non sono inseriti i ricavi dei prelievi per la difficoltà di avere dati omogenei.
• R.O.I. / percentile - il R.O.I. è il rapporto fra ricavi e costi. Indica quanti euro si ricavano per ogni euro investito. Il percentile a fianco indica la posizione del singolo Laboratorio rispetto a tutto il gruppo. I valori di percentile inferiori a 50 sono evidenziati in rosso.
• N° esami - volumi di attività nell'anno in base agli esami effettivamente refertati. La tabella è ordinata in base a questa colonna, dal più piccolo al più grande.
• Costo a test / percentile - rapporto fra costi totali (escluso i costi generali e quelli dei Centri Prelievi) ed il volume complessivo di attività. Il percentile a fianco indica la posizione del singolo Laboratorio rispetto a tutto il gruppo. I valori di percentile inferiori a 50 sono evidenziati in rosso.

2. Suddivisione percentuale dei costi. Grafico a barre.

OBIETTIVO Mostrare la suddivisione percentuale dei costi per tipo  (dotazioni, costi generali, personale). Indica pertanto  le differenze nella distribuzione relativa dei vari tipi di costi.

LETTURA GRAFICO

Asse X : codici dei singoli Laboratori. Sono posizionati in ordine crescente rispetto ai loro volumi di attività.

Asse Y : scala delle percentuali (0% - 100%)

I tre colori identificano le tipologie di costi (come da legenda).

3. Suddivisione dei costi per tipo. Grafico a barre

OBIETTIVO Mostrare la suddivisione dei costi per tipo  (dotazioni, costi generali, personale). Indica pertanto  le differenze nella distribuzione relativa dei vari tipi di costi.

LETTURA GRAFICO

Asse X : codici dei singoli Laboratori. Sono posizionati in ordine crescente rispetto ai loro volumi di attività.

Asse Y : costo in Euro

I tre colori identificano le tipologie di costi (come da legenda).

4. Costo delle dotazioni. Grafico a dispersione.

OBIETTIVO: Mostrare l’incremento della spesa complessiva per le dotazioni all’aumentare del numero di esami.

LETTURA GRAFICO

Ogni punto rappresenta un Laboratorio. Le diverse colorazioni rappresentano i cluster definiti più sotto.

Asse X : numero di esami /anno (volumi di produzione).

Asse Y : costo in Euro

5. Costo del personale. Grafico a dispersione.

OBIETTIVO: Mostrare l’incremento della spesa complessiva per il personale all’aumentare del numero di esami.

LETTURA GRAFICO

Ogni punto rappresenta un Laboratorio. Le diverse colorazioni rappresentano i cluster definiti più sotto.

Asse X : numero di esami /anno (volumi di produzione).

Asse Y : costo in Euro

6. Costo a test. Grafico a dispersione.

OBIETTIVO: Mostrare l’andamento del costo medio per singolo test in relazione al numero di esami/anno.

LETTURA GRAFICO

Ogni punto rappresenta un Laboratorio. Le diverse colorazioni rappresentano i cluster definiti più sotto.

Asse X : numero di esami /anno (volumi di produzione).

Asse Y : costo per test in Euro

7. Indice R.O.I. Grafico a dispersione.

OBIETTIVO: Mostrare l’andamento dell'indice R.O.I. in relazione al numero di esami/anno. L'indice R.O.I. è il rapporto ricavi/costi e mostra quindi la redditività della lavorazione (quanti euro ricavo per ogni euro investito). Un indice uguale a 1 rappresenta il punto di pareggio.

LETTURA GRAFICO

Ogni punto rappresenta un Laboratorio. Le diverse colorazioni rappresentano i cluster definiti più sotto.

Asse X : numero di esami /anno (volumi di produzione).

Asse Y : valore dell'indice R.O.I.

VISUALIZZAZIONE DI CLUSTER      Area geografica (Nord - Centro/sud)

AVVERTENZE

• In tutti i grafici il quadratino rosso indica la posizione del vostro Laboratorio.
• Nelle elaborazioni relative all'intero Laboratorio i Costi Generali ed i Prelievi non sono conteggiati (anche se i Costi Generali vengono mostrati)
• I dati di confronto per quanto riguarda l'intero Laboratorio possono essere influenzati dal differente mix di esami (ovvero dalla differente complessità). Si rimanda al report Ricavo per Test per avere un indice grezzo di tale complessità.